Пенсионные реформы в Европе: Как живут пенсионеры сегодня?

Пенсионные права в разных европейских странах отличаются друг от друга. После окончания Второй мировой войны в Европе существовали две пенсионные системы: «бисмаркианская» и «бевериджская». Первая, зародившаяся в Германии, устроена по принципу взносов: каждый пенсионер получает пенсию на основе тех взносов, которые он и его работодатель сделали в течение своей карьеры. Управление пенсионными выплатами, как правило, осуществляется социальными партнерами (профсоюзами работников и организациями работодателей).

Вторая модель, зародившаяся в Англии, основана на принципе перераспределения: в ее основе лежит всеобщее пенсионное обеспечение, организованное государством и финансируемое за счет налогов. С тех пор эти системы гибридизировались. Например, во Франции существуют накопительные пенсии и финансируемые государством минимальные пособия по старости для наиболее уязвимых слоев населения, государственные взносы в специальные пенсионные программы и пенсии из частных накоплений (пенсионные фонды, страхование жизни и т. д.).

Финансирование пенсий

Пенсии могут финансироваться двумя способами: распределительным и накопительным. В распределительной системе взносы работающих людей и работодателей идут на финансирование пенсий нынешних пенсионеров, что отражает идею солидарности поколений. В накопительной системе работники самостоятельно откладывают средства на пенсию, и этими накоплениями управляют специальные организации, известные как пенсионные фонды, которые стремятся приумножить эти средства.

Эти два метода финансирования теоретически можно найти в каждой из пенсионных систем. В некоторых европейских странах организация выхода на пенсию основывается на различных схемах для разных профессий. Например, во Франции существуют несколько уровней пенсионных схем. Первый уровень включает базовую схему, финансируемую на основе обязательных платежей, а второй состоит из обязательной дополнительной схемы, которая также финансируется на распределительной основе. Существуют также факультативные дополнительные схемы, обязательные для некоторых профессий и компаний, большинство из которых финансируются на накопительной основе.

Расчет пенсий

Пенсия обычно зависит от трех ключевых факторов: трудового стажа, базового дохода и пенсионного возраста. Математическая формула, используемая для определения размера пенсии, варьируется в зависимости от системы, будь то аннуитеты, баллы или условные счета. Аннуитеты применяются для базовой схемы в 15-ти странах ЕС. Расчет пенсии здесь зависит от базовой зарплаты, которая может учитываться по-разному: последняя зарплата, зарплата за лучшие годы карьеры или все зарплаты в течение карьеры. Важными также являются период взноса, то есть количество отработанных лет или кварталов, и ставка аннуитета, которая максимальна при выполнении пенсионером условий по возрасту и общему подтвержденному периоду.

Пенсионная система, основанная на баллах, рассчитывает пенсию на основе взносов, уплаченных в течение карьеры, которые пересчитываются в баллы. Размер пенсии зависит от количества накопленных баллов, стоимости каждого балла, определяемой ежегодно социальными партнерами во Франции, и возраста выхода на пенсию. Такая система существует в пяти странах-членах ЕС, включая Германию и Францию для дополнительных пенсий. В системе условных счетов, применяемой в пяти государствах-членах ЕС, таких, как Италия и Швеция, работающие люди накапливают суммы на индивидуальном счете для создания капитала. При выходе на пенсию этот капитал выплачивается в соответствии с коэффициентом конвертации, основанным на фактическом пенсионном возрасте, ожидаемой продолжительности жизни поколения застрахованного лица и темпах роста накопленного капитала.

Кроме того, существуют два типа пенсий: с установленными взносами и с установленными выплатами. В системе с установленными взносами работники знают количество кварталов отчислений, необходимых для получения пенсии, но не обязательно знают ее размер. В системе с установленными выплатами работник знает размер гарантированных выплат. Таким образом, они могут в общих чертах представлять, какой будет их пенсия, когда они выйдут на заслуженный отдых.

Возраст выхода на пенсию

Возраст выхода на пенсию в разных странах сильно различается в зависимости от пола, наличия детей и карьерного роста. В Швеции, Норвегии, Словакии и Франции пенсионный возраст составляет 62 года. В Нидерландах и Италии - 67 лет. В Испании, чтобы заявить о своих пенсионных правах, вам должно исполниться 67 лет до 2027 году. То же самое касается Германии, где возраст выхода на пенсию установлен на уровне 67 лет, но повышение вступит в силу в 2031 году.

В Австрии пенсионный возраст различен для мужчин и женщин. Мужчины выходят на пенсию в 65 лет, а женщины, родившиеся после 1964 года, постепенно перейдут с возраста 60 на 65. То же самое происходит и в Швейцарии, где возраст выхода на пенсию для женщин сравняется с возрастом выхода на пенсию для мужчин - 65 лет. В Великобритании мужчины и женщины могут выйти на пенсию в 66 лет. В Португалии этот возраст составляет 66 лет и 7 месяцев. В Бельгии пенсионный возраст также установлен на уровне 65 лет, но постепенно будет увеличен до 66 лет к 2025 году и до 67 лет к 2030 году. В Дании пенсионный возраст составляет 67 лет, но в 2030 году он должен увеличиться до 68 лет. Хорватия планирует повысить возраст с 65 до 67 лет.

Пенсии по возрасту: Средний коэффициент замещения Европе

Пенсионные выплаты также различаются в зависимости от страны. По данным ОЭСР, в среднем по странам ЕС коэффициент замещения составляет 54% от валовой заработной платы. Последний ежегодный отчет Консультативного совета по пенсионному обеспечению Франции (Conseil d'orientation des retraites - COR), опубликованный в сентябре 2022 года, показывает, что в 2016-2019 годах пенсии в процентном отношении к конечной зарплате составляли от 44 до 73% конечного дохода во всех европейских странах, за которыми следит COR. В верхней части шкалы находятся Италия, Испания, Франция и Швеция. В самом низу — Нидерланды, Бельгия и Германия. Франция обеспечивает более высокую пенсию, чем голландцы, бельгийцы и немцы. Однако важно уточнить, как корректируется эта пенсия и облагается ли она взносами в фонд социального страхования.

В Германии средняя пенсия после 35 лет отчислений составляет 1 520 евро брутто для мужчин и 1 106 евро брутто для женщин. Пенсии не индексируются с учетом инфляции, что делает их более чувствительными к росту стоимости жизни. Во Франции пенсии женщин, за исключением пенсий по потере кормильца, на 39% ниже, чем у мужчин. В среднем они составляют 1 065 евро брутто в месяц, в то время как пенсии мужчин - 1 739 евро брутто. С учетом реверсии пенсии женщин составляют 1 322 евро в месяц, что все равно на 25% меньше, чем у мужчин.

Несмотря на резкое увеличение участия женщин в рынке труда, разрыв между пенсиями женщин и мужчин по-прежнему очень значителен. В Европе пенсии женщин по-прежнему значительно ниже, чем у мужчин. По оценкам, на континенте в среднем 22% женщин в возрасте 65 лет живут в бедности или подвержены риску бедности, в то время как среди мужчин этот показатель составляет 16%. В Швейцарии средний доход, получаемый женщинами, также на 37% ниже, чем у мужчин.

Затраты на пенсии: Текущие показатели и прогнозы

Пенсионные расходы в процентах от ВВП также демонстрируют значительные различия между странами. По данным Евростата, этот показатель представляет собой сумму различных категорий пенсионных выплат, некоторые из которых (например, пенсии по инвалидности) могут выплачиваться людям, не достигшим обычного пенсионного возраста. Для стран ЕС в целом этот показатель составит 11,3% в 2020 году и увеличится до 12,8% в 2050 году. Расходы Франции значительно превышают среднеевропейский уровень: показатель составит 14,4% в 2020 году и, по оценкам, вырастет до 15,1% в 2050 году, в то время как в Германии он увеличится с 10,9 до 13%, в Испании - с 10,6 до 14%, в Нидерландах - с 7,4 до 10,4%, а в Австрии - с 15,1% в 2020 году до 16,4% в 2050 году.

По данным Conseil d'orientation des retraites, ожидается, что общая стоимость расходов, связанных с возрастом (включая пенсии, здравоохранение и расходы на иждивенцев, то есть 24% ВВП в 2019 году), увеличится на 1,9 пункта ВВП в ЕС в период с настоящего времени до 2070 года. Однако не все страны будут находиться в одинаковых условиях: Франция, а также Испания и Италия входят в число стран, где ожидается снижение расходов, в отличие от Германии, Бельгии и Нидерландов, где рост расходов превысит 3 пункта ВВП.

Чтобы сбалансировать число пенсионеров, которых необходимо содержать, несколько стран решили провести реформы. Для них существует ряд решений: увеличение доходов — за счет взносов или налогов, сокращение пособий — за счет уменьшения размера пенсий и/или их количества, или изменение системы — за счет постановки вопроса о смысле и поставленных целях. Надо сказать, что бедность среди пожилых людей значительно сократилась, однако до сих пор существует фундаментальная двусмысленность в отношении пенсий по старости: являются ли они отложенной зарплатой или социальным пособием? Это важный вопрос, поскольку от ответа на него зависит, будут ли работающие люди поддерживать эти пенсионные схемы, а также легитимность систем социальной защиты.